【出差报销标准和审批手续】为了规范公司员工的出差行为，确保差旅费用的合理使用与有效管理，现对出差报销的标准和审批流程进行统一规定。以下内容为根据公司现行制度整理的总结性说明，旨在帮助员工清晰了解相关要求。
一、出差报销标准
| 项目 | 标准说明 |
| 交通费 | 员工出差期间乘坐火车、高铁、飞机等交通工具产生的费用，按实际票据报销，但需符合公司规定的等级标准（如：高铁一等座、飞机经济舱）。 |
| 住宿费 | 根据出差地点及职级，设定不同标准。例如：一线城市普通员工不超过300元/天，高级管理人员不超过500元/天。超出部分需提前申请并经批准。 |
| 餐饮费 | 每日补助标准为100元，凭发票或收据报销，不得重复报销。 |
| 通讯费 | 出差期间因工作需要产生的电话费、网络费等，按实际发生金额报销，需提供有效凭证。 |
| 其他费用 | 如市内交通、会议注册费、资料打印费等，需事先报备，并附相关凭证。 |
> 备注：所有费用报销均需以实际发生的业务为基础，严禁虚报、冒报或重复报销。
二、出差审批手续
为确保出差活动的合规性和可控性，员工在出差前需完成以下审批流程：
1. 填写《出差申请表》
员工需提前填写《出差申请表》，明确出差时间、地点、目的、预计费用及出差人信息，并提交至直属领导审批。
2. 部门负责人审批
直属领导审核出差的必要性及合理性后，签署意见并提交至人力资源部备案。
3. 财务部备案
财务部门根据审批结果，确认报销额度及标准，并告知员工相关注意事项。
4. 出差期间费用管理
员工应妥善保管所有票据，出差结束后在规定时间内提交报销申请，逾期不予受理。
5. 报销审核与支付
财务部对提交的报销单据进行审核，确认无误后安排付款。
三、注意事项
- 所有出差必须事先获得批准，未经审批的差旅费用不予报销。
- 报销时需提供完整、真实的票据，否则视为无效。
- 对于违反报销规定的员工，公司将视情节轻重给予警告、扣款或追责处理。
通过以上标准与流程的规范实施，公司能够有效控制差旅成本，提升管理效率，同时保障员工的合法权益。希望全体员工认真遵守相关规定，共同维护良好的企业财务秩序。
