为规范公司业务招待费用的使用与管理，提高资金使用效率，确保各项招待活动符合公司经营目标和财务制度要求，特制定本办法。本制度适用于公司各部门及全体员工在业务往来中涉及的各类招待活动及相关费用报销流程。

一、适用范围

本制度所指的业务招待费，是指公司在业务拓展、客户维护、合作洽谈等过程中，为促进业务发展而发生的合理接待费用，包括但不限于餐饮、交通、住宿、礼品等。所有涉及上述内容的费用支出，均需按照本制度执行。

二、基本原则

1. 合规性原则：所有招待活动必须遵守国家法律法规及公司内部规章制度，不得存在违规行为。

2. 必要性原则：招待活动应以业务需求为导向，避免铺张浪费，确保费用支出的合理性与必要性。

3. 真实性原则：报销凭证必须真实有效，严禁虚报、冒领或伪造票据。

4. 透明化原则：报销流程应公开透明，便于监督与审计。

三、审批流程

1. 业务部门根据实际需要提出招待申请，填写《业务招待申请单》，注明招待对象、事由、预算金额及预计时间等信息。

2. 申请单需经部门负责人审核签字，并提交至财务部备案。

3. 招待结束后，经办人应及时整理相关发票、收据等原始凭证，并填写《业务招待报销单》。

4. 报销单须经部门负责人签字确认后，提交至财务部进行审核与报销。

四、费用标准

1. 餐饮费用：根据招待对象级别及业务性质，设定不同标准，一般控制在人均不超过50元以内。

2. 交通与住宿：按实际发生费用报销，需提供正规票据，且不得超标。

3. 礼品费用：礼品价值应适度，不得赠送现金或贵重物品，具体标准由公司统一规定。

五、监督管理

1. 财务部负责对所有招待费用进行审核与监督，确保费用支出符合制度要求。

2. 审计部门定期对招待费用进行抽查，发现问题及时处理。

3. 对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚，严重者将追究法律责任。

六、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由公司财务部负责解释与修订。

2. 各部门应认真学习并严格执行本制度，确保业务招待工作的规范化与制度化。

通过本制度的实施，公司将进一步提升业务招待管理水平，增强财务风险防控能力，为公司持续健康发展提供有力保障。