在企业运营过程中，费用管理是财务管理的重要组成部分。为了规范员工的日常开支行为，提高资金使用效率，确保财务数据的真实性和准确性，特制定本《公司费用报销制度及报销流程》。该制度旨在为员工提供清晰、透明的报销指引，同时保障公司财务工作的合规性与高效性。

一、适用范围

本制度适用于公司所有正式员工，包括但不限于各部门员工、项目组成员及临时聘用人员。凡因公务需要产生的合理费用，均可按照本制度进行报销。

二、报销原则

1. 真实性原则：所有报销必须基于实际发生的业务活动，严禁虚报、假报或重复报销。

2. 合理性原则：费用支出应符合公司相关规定，不得超出正常业务所需的合理范围。

3. 及时性原则：员工应在费用发生后规定时间内完成报销手续，逾期将不予受理。

4. 审批原则：所有报销申请需经相关负责人审核批准，方可进入财务报销流程。

三、报销标准

根据不同的费用类型，公司制定了相应的报销标准：

- 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助等，按出差地点和级别执行不同标准。

- 业务招待费：用于客户接待、商务洽谈等，需提前报备并附相关票据。

- 办公用品费：由部门统一采购，个人零星购买需经审批后方可报销。

- 会议费：参加外部会议或组织内部会议所产生的费用，需附会议通知及相关证明材料。

四、报销流程

1. 费用发生：员工在开展公务活动时，应保留好相关发票、收据、合同等原始凭证。

2. 填写报销单：费用发生后，员工需在公司财务系统中填写《费用报销单》，注明费用类别、金额、用途及发生时间等信息。

3. 部门审批：报销单提交后，需经所在部门主管审核签字确认。

4. 财务审核：财务部门对报销单及相关票据进行审核，确保内容真实、完整、合规。

5. 领导审批：根据费用金额大小，部分报销需经分管领导或总经理审批。

6. 款项支付：审核通过后，财务部门将在规定时间内完成款项支付。

五、注意事项

- 所有报销凭证必须为合法有效票据，电子发票需打印并加盖开票单位公章。

- 报销金额超过一定数额时，需提供详细的费用说明及审批记录。

- 严禁以任何形式套取公司资金，一经发现，将依法追究责任。

- 员工应妥善保管报销资料，以便后续审计或核查。

六、附则

本制度自发布之日起施行，由公司财务部负责解释和修订。各部门应认真学习并严格执行，确保公司财务管理的规范化和制度化。

通过本制度的实施，公司将进一步提升费用管理的科学性与透明度，增强员工的责任意识与合规意识，为企业的稳健发展提供有力保障。